De wet regelt niet alles!
Als u geen testament maakt, bepaalt de wet onder welke personen uw erfenis wordt verdeeld. Met een testament kunt u afwijken van de wettelijke regeling. Er kunnen voor u verschillende redenen zijn om een testament te maken, we zetten er een aantal daarvan voor u op een rij:
- U bent ongehuwd samenwonend of u hebt een partner met wie u niet getrouwd bent of samenwoont. Deze partners erven niet op grond van de wet. Als u wilt dat zij delen in uw erfenis, moet u een testament maken.
- Voor echtgenoten en kinderen die van u erven, is een basis-regeling in de wet opgenomen. Deze regeling wordt de wettelijke verdeling genoemd. Door het maken van een testament kunt u deze regeling aanpassen naar uw persoonlijke situatie. In ieder geval als er ook stiefkinderen zijn, of u wilt voor uw erfgenamen belasting besparen, is het van belang een testament te overwegen.
- U wilt erfbelasting besparen bij het eerste overlijden van echtgenoten/partners of u wilt meer mogelijkheden hebben om de nalatenschap of fiscaal gunstige wijze af te wikkelen.
- U bent eerder getrouwd geweest en/of u heeft kinderen uit een eerdere relatie. In een testament kunt u dan bijvoorbeeld regelen dat uw ex-partner niet erft via uw kinderen.
- U wilt een regeling treffen voor de zorg voor uw kinderen als u er niet meer bent (zie hierna onder ‘Voogdij en bewind’).
- U wilt een goed doel tot erfgenaam benoemen of een andere derde in uw testament bevoordelen.
- U wilt de afwikkeling van uw erfenis in goede banen laten leiden door een executeur.
- U wilt gebruik maken van het fiscale voordeel voor uw kleinkind bij uw overlijden.
Voogdij en bewind
Zijn uw kinderen jonger dan 18 jaar? Dan is het van belang dat u nadenkt wie er voor uw kinderen zorgt als u er niet meer bent. In een testament kunt u een voogd aanwijzen die voor uw kinderen zorgt als u (en de andere ouder van het kind) bent overleden en de kinderen nog geen 18 jaar zijn. Een voogd is niet verplicht om na uw overlijden zelf voor uw kinderen te zorgen. Maar de voogd kan ook eerder dan u overlijden of door ziekte niet in staat zijn voor uw kinderen te zorgen. Wij geven u daarom in overweging een ‘reserve-voogd’ te benoemen. Deze voogd zorgt voor uw kinderen als de eerst aangewezen voogd om welke reden dan ook de zorg niet op zich kan nemen.
Zijn uw kinderen ouder dan 18 jaar? Als u er (allebei) niet meer bent, dan kunnen de kinderen de erfenis zelf beheren. Als u 18 jaar nog te jong vindt, dan kunt u in het testament een bewindvoerder aanwijzen. Deze bewindvoerder beheert dan de erfenis voor de kinderen totdat zij de in uw testament genoemde leeftijd hebben bereikt.
Executeur
Als u overlijdt, dan moeten er verschillende (financiële) zaken worden geregeld. Niet alleen de begrafenis, maar ook het opzeggen van abonnementen, het betalen van nota’s en het doen van belastingaangiften. U kunt in uw testament een persoon aanwijzen die dat na uw overlijden regelt. Een executeur leidt de afwikkeling van een erfenis in goede banen. Door een executeur aan te wijzen in uw testament hoeven niet alle erfgenamen met de afwikkeling van de erfenis worden belast. Bovendien kan het aanwijzen van een executeur voorkomen dat er onenigheid tussen de erfgenamen ontstaat over de afwikkeling van de erfenis.
Wij adviseren u graag over het maken van een testament.
Meer informatie
Wilt u meer informatie of een offerte aanvragen? Neemt u dan contact met ons op of ga naar het menu-onderdeel 'offerte aanvragen'.